Offerten rechtskonform erstellen und überprüfen

Bevor eine Agentur einen Flyer gestaltet oder eine Website baut, erhält der Kunde eine Offerte. Sie beschreibt die Leistung, nennt Preis, Termine und Bedingungen und ist rechtlich ein verbindlicher Antrag. In diesem Modul lernst du, eine Offerte aufzubauen, Preise inklusive Rabatt und MWST korrekt zu berechnen und die Regeln aus dem Obligationenrecht anzuwenden. Ausserdem prüfst du Angebote von Druckereien oder Freelancern und vergleichst sie fair.

Das sind die Fähigkeiten, die am Ende des Moduls sitzen sollten. Jedes Ziel mit einem Beispiel aus dem Lehrbetrieb.

1. 1

   Eine vollständige Offerte mit allen nötigen Bestandteilen aufbauen

   Kompetenz A

   Du weisst, was in eine professionelle Offerte gehört: Absender mit UID, Empfänger, Datum, Offertnummer, Gültigkeitsdauer, klar beschriebene Leistungen mit Menge und Preis, Rabatte, MWST, Total, Zahlungs- und Lieferbedingungen. Die Leistung beschreibst du so genau, dass beide Seiten dasselbe darunter verstehen.

   Situation

   Die Physiotherapie Bernasconi in Winterthur möchte eine neue Website mit fünf Seiten und Fotos der Praxis. Deine Berufsbildnerin bittet dich, die Offerte vorzubereiten.

   Deine Aufgabe

   Erstelle eine Offerte mit allen Pflichtangaben und einem klaren Leistungsbeschrieb.

   Gutes Ergebnis

   Offerte Nr. 2026-041, gültig bis 15.11.2026. Positionen: Konzept und Sitemap 6 h, Design 14 h, Umsetzung WordPress 20 h, je CHF 120 pro Stunde, Fotoshooting pauschal CHF 650. Zwischentotal CHF 5'450.00, 5 % Neukundenrabatt, MWST 8.1 %, Total CHF 5'596.90. Dazu Termine, zwei Korrekturrunden inklusive und Zahlungsbedingung 30 Tage netto.

   OffertnummerGültigkeitsdauerLeistungsbeschriebUID mit Zusatz MWSTZahlungsbedingungenLieferfrist
2. 2

   Die rechtliche Wirkung einer Offerte nach OR beurteilen

   Kompetenz C

   Eine Offerte ist nach OR ein Antrag zum Vertragsabschluss und bindet den Absender. Mit einer Frist bist du bis zu deren Ablauf gebunden, ohne Frist nur so lange, wie man unter normalen Umständen mit einer Antwort rechnen darf. Mit Vermerken wie 'freibleibend' oder 'unverbindlich' schliesst du die Bindung aus.

   Situation

   Ein Kunde nimmt eine Offerte über ein Corporate-Design-Paket für CHF 3'800 an. Die Offerte war 30 Tage gültig, die Zusage kommt nach 52 Tagen. Inzwischen sind die Freelancer-Kosten gestiegen.

   Deine Aufgabe

   Beurteile, ob die Agentur den alten Preis einhalten muss.

   Gutes Ergebnis

   Nein. Nach Ablauf der Frist ist die Agentur nicht mehr gebunden (Art. 3 OR). Die verspätete Zusage gilt als neuer Antrag des Kunden. Die Agentur kann ihn ablehnen oder eine neue Offerte zu aktuellen Preisen senden.

   Antrag und AnnahmeBindungsfrist (Art. 3 ff. OR)freibleibend / unverbindlichFormfreiheitBeweisbarkeit
3. 3

   Die passende Vertragsart erkennen und ihre Folgen einschätzen

   Kompetenz D

   Du unterscheidest Kaufvertrag, Werkvertrag und einfachen Auftrag. Beim Werkvertrag schuldest du ein Ergebnis, z.B. einen fertigen Flyer. Beim Auftrag schuldest du sorgfältiges Tätigwerden, z.B. Social-Media-Betreuung nach Aufwand. Davon hängt ab, wofür du haftest und wie du den Preis formulierst.

   Situation

   Die Agentur bietet einem Sportgeschäft drei Leistungen an: Gestaltung eines Plakats, monatliche Betreuung des Instagram-Kanals nach Aufwand und den Weiterverkauf von 500 Roll-up-Displays.

   Deine Aufgabe

   Ordne jeder Leistung die Vertragsart zu und leite ab, was in der Offerte stehen muss.

   Gutes Ergebnis

   Plakat: Werkvertrag, also Ergebnis, Abnahme und Korrekturrunden klar definieren. Instagram-Betreuung: einfacher Auftrag, also Stundensatz, Kostendach und Kündigungsmodalität angeben. Roll-ups: Kaufvertrag, also Lieferdatum, Lieferort und Gewährleistung regeln.

   KaufvertragWerkvertrageinfacher AuftragPauschalpreisKostenvoranschlagAbnahme
4. 4

   Rabatte, MWST und Rundungen in der Offerte korrekt berechnen

   Kompetenz B

   Du rechnest in der richtigen Reihenfolge: Positionen, Zwischentotal, Rabatt, Nettobetrag, MWST 8.1 % und Total, gerundet auf 5 Rappen. Du weisst, wann ein Betrieb MWST-pflichtig ist und wie du einen Betrag inklusive MWST in einen Nettobetrag umrechnest.

   Situation

   Ein Verein bestellt 2'000 Flyer A5. Die Gestaltung kostet 4 Stunden à CHF 95, der Druck CHF 385.

   Deine Aufgabe

   Berechne das Offerttotal inklusive MWST.

   Gutes Ergebnis

   Gestaltung CHF 380.00 plus Druck CHF 385.00 ergibt CHF 765.00 netto. MWST 8.1 % ergibt CHF 61.965, gerundet CHF 61.95. Total CHF 826.95.

   MWST-Normalsatz 8.1 %MWST-Pflicht ab CHF 100'000 Umsatznetto / bruttoRabattRappenrundungRückrechnung aus 108.1 %
5. 5

   Nutzungsrechte, Korrekturrunden und AGB klar regeln

   Kompetenz E

   Bei kreativen Arbeiten entstehen Urheberrechte. Du hältst in der Offerte fest, wofür der Kunde ein Logo, Foto oder Video nutzen darf, wie viele Korrekturrunden inbegriffen sind und was Mehraufwand kostet. Verweise auf AGB müssen in der Offerte stehen, damit sie gelten.

   Situation

   Nach einem Fotoshooting für ein Hotel will der Kunde die Bilder plötzlich auch für eine nationale Plakatkampagne nutzen. In der Offerte stand nur 'Fotoshooting CHF 1'200'.

   Deine Aufgabe

   Formuliere für künftige Offerten eine klare Regelung der Nutzungsrechte.

   Gutes Ergebnis

   Neuer Textbaustein: 'Nutzungsrecht für Website und Social Media des Kunden, zeitlich unbeschränkt. Nutzung in Print- und Aussenwerbung nach separater Vereinbarung.' Dazu: 'Zwei Korrekturrunden inbegriffen, weitere Anpassungen nach Aufwand zu CHF 120 pro Stunde.'

   Urheberrecht (URG)NutzungsrechtKorrekturrundeMehraufwandAGB-Verweis
6. 6

   Eingehende Angebote von Lieferanten prüfen und fair vergleichen

   Kompetenz F

   Du prüfst Angebote auf Vollständigkeit, Rechenfehler und versteckte Kosten wie Versand, Proof oder Datenprüfung. Du vergleichst nur Gleiches mit Gleichem, also immer netto oder immer brutto, und beziehst Termine und Qualität mit ein.

   Situation

   Für 2'000 Flyer A5, 4/4-farbig, 170 g/m², liegen zwei Angebote vor. Druckerei A: CHF 310 exkl. MWST plus CHF 18 Versand, Lieferung in 5 Arbeitstagen. Druckerei B: CHF 285 inkl. MWST, Abholung, Lieferung in 8 Arbeitstagen.

   Deine Aufgabe

   Vergleiche die Angebote und gib eine Empfehlung für einen Termin in 6 Arbeitstagen.

   Gutes Ergebnis

   A kostet netto CHF 328.00. B kostet netto CHF 263.65 (285 / 1.081), plus Zeit für die Abholung. B ist günstiger, hält aber den Termin nicht ein. Empfehlung: Druckerei A.

   AngebotsvergleichNettovergleichNebenkostenLieferfristNutzwertanalyse

Die Kompetenzmatrix zerlegt das Modul in Themenstränge und drei Stufen. Für den Kompetenznachweis solltest du überall mindestens Stufe 2 erreichen. Dein Stand bleibt in diesem Browser gespeichert und färbt Lernweg und Übungen ein.

Timo ist Mediamatiker im 1. Lehrjahr bei der Kommunikationsagentur Blauweiss GmbH in Rapperswil-Jona mit 9 Mitarbeitenden. Die Tanzschule Rhythmo möchte ein aufgefrischtes Logo, 3'000 Flyer für die Kursanmeldung und danach die monatliche Pflege ihrer Website. Timo darf die Offerte unter Aufsicht seines Berufsbildners selbst erstellen.

1. Kapitel 1

   Was gehört alles hinein?

   Timo öffnet die Offertvorlage der Agentur und listet die Leistungen auf: Logo überarbeiten mit 6 Stunden, Flyer A5 gestalten mit 4 Stunden, den Druck als Fremdleistung und die Websitepflege mit 3 Stunden pro Monat, alles zu CHF 110 pro Stunde. Sein Berufsbildner streicht die Zeile 'Flyer machen' rot an, weil niemand weiss, was genau geliefert wird. Timo beschreibt Format, Seiten, Anzahl Entwürfe und Lieferformat. Ausserdem ergänzt er die fehlende Gültigkeit von 30 Tagen und einen Terminplan.

   Ziel 1

2. Kapitel 2

   Zwei Druckereien im Vergleich

   Für den Druck holt Timo zwei Angebote ein. Druckerei A verlangt CHF 395 exkl. MWST plus CHF 25 Versand und liefert in fünf Arbeitstagen. Druckerei B verlangt CHF 430 exkl. MWST inklusive Versand, druckt auf FSC-Papier und liefert in drei Arbeitstagen. Auf gleicher Basis liegen die beiden nur CHF 10 auseinander. Weil der Kursstart drängt, gewichtet Timo in seiner Nutzwertanalyse die Lieferfrist stark und entscheidet sich für Druckerei B.

   Ziel 6

3. Kapitel 3

   Auf den Rappen genau

   Die Gestaltung ergibt 10 Stunden zu CHF 110, also CHF 1'100, dazu kommen CHF 430 für den Druck. Als Neukundin erhält die Tanzschule 10 % Rabatt auf die Gestaltung, nicht auf die Fremdleistung. Timo zieht in seiner ersten Version den Rabatt von CHF 110 erst vom Total inklusive MWST ab und kommt auf CHF 1'543.95, die MWST ist damit auf CHF 1'530 statt CHF 1'420 gerechnet. Der Berufsbildner zeigt ihm die richtige Reihenfolge: Netto CHF 1'420, plus 8.1 % MWST ergibt CHF 1'535.00. Die Websitepflege stellt Timo separat als monatlichen Betrag dar.

   Ziel 4

4. Kapitel 4

   Werk oder Auftrag?

   Timo merkt, dass Logo und Flyer ein bestimmtes Ergebnis schulden und damit Werkverträge sind, die Websitepflege dagegen ein Auftrag, den beide Seiten jederzeit kündigen können. Er trennt die Offerte deshalb in zwei Teile mit eigenen Bedingungen. Beim Logo hält er fest, dass die Tanzschule es zeitlich und räumlich unbeschränkt nutzen darf. Die Fotos im Flyer stammen aus einer Bildagentur und dürfen nur gedruckt in der Schweiz verwendet werden. Zwei Korrekturrunden sind inbegriffen, jede weitere wird nach Aufwand verrechnet.

   Ziel 3Ziel 5

5. Kapitel 5

   Die Antwort kommt am 34. Tag

   Nach 34 Tagen schreibt die Tanzschule: 'Wir nehmen an, aber nur mit einer Korrekturrunde und 15 % Rabatt.' Timo prüft den Fall mit dem OR: Die Frist ist abgelaufen, und die Antwort enthält Änderungen. Damit ist kein Vertrag entstanden, die Mail gilt als neuer Antrag der Tanzschule. Der Berufsbildner entscheidet, eine neue Offerte zu schicken, und Timo merkt dabei, dass auch das Druckangebot inzwischen abgelaufen ist und neu eingeholt werden muss.

   Ziel 2

1. 1

   Wie eine Offerte aufgebaut ist

   ca. 2 Std.

   Du analysierst echte Offerten und erkennst, welche Elemente immer vorkommen und was fehlen kann.

   • Drei Offerten aus dem Lehrbetrieb oder aus dem Internet nebeneinanderlegen und Bestandteile markieren
   • Eine Checkliste mit allen Pflicht- und Kann-Elementen erstellen
   • Die Offertvorlage des Betriebs anhand der Checkliste prüfen

   Trainiert Kompetenz A1

   Lernziel1

2. 2

   Rechnen mit Rabatt und MWST

   ca. 3 Std.

   Du übst die Rechenschritte, bis sie sitzen, und baust eine Excel-Kalkulation, die nicht falsch rechnen kann.

   • Zehn Übungsaufgaben zu Rabatt, Skonto, MWST und Rappenrundung lösen
   • Eine Excel-Offerttabelle mit Formeln für Zwischentotal, Rabatt, MWST und Total bauen
   • Bruttobeträge in Nettobeträge zurückrechnen

   Trainiert Kompetenz B1B2

   Lernziel4

3. 3

   Rechtliche Grundlagen aus dem OR

   ca. 3 Std.

   Du lernst, wann ein Vertrag zustande kommt, wie lange eine Offerte bindet und welche Vertragsarten es gibt.

   • Art. 1 bis 7 OR lesen und in eigenen Worten zusammenfassen
   • Fünf Fallbeispiele zu Bindungsfrist und verspäteter Annahme lösen
   • Für typische Agenturleistungen die Vertragsart bestimmen

   Trainiert Kompetenz C1C2D1

   Lernziel23

4. 4

   Bedingungen und Textbausteine

   ca. 2 Std.

   Du formulierst wiederverwendbare Textbausteine für Nutzungsrechte, Korrekturrunden, Zahlungsbedingungen und AGB-Verweis.

   • Je zwei Varianten für Nutzungsrechte (eng und weit) formulieren
   • Zahlungsbedingungen mit Anzahlung, Fälligkeit und Skonto festlegen
   • Die Textbausteine mit der Berufsbildnerin besprechen

   Trainiert Kompetenz E1E2D2

   Lernziel53

5. 5

   Angebote von Lieferanten prüfen

   ca. 2 Std.

   Du drehst die Perspektive und prüfst Angebote, die dein Betrieb erhält.

   • Bei zwei Online-Druckereien Angebote für dasselbe Produkt einholen
   • Die Angebote netto vergleichen und Nebenkosten ergänzen
   • Eine kurze Empfehlung mit Begründung schreiben

   Trainiert Kompetenz F1F2F3

   Lernziel6

6. 6

   Komplette Offerte von A bis Z

   ca. 2.5 Std.

   Du erstellst unter Zeitdruck eine vollständige Offerte zu einem Kundenbriefing, wie im Kompetenznachweis.

   • Briefing lesen, Leistungen und Aufwand schätzen
   • Offerte mit Kalkulation, Bedingungen und Textbausteinen erstellen
   • Mit der Checkliste selbst prüfen und Fehler korrigieren

   Trainiert Kompetenz A2A3B3E3

   Lernziel145

Offerte

Schriftliches Angebot mit Leistung, Preis und Bedingungen. Rechtlich ein Antrag zum Vertragsabschluss.

Antrag und Annahme

Zwei übereinstimmende Willensäusserungen, durch die ein Vertrag zustande kommt.

Bindungsfrist

Zeitraum, in dem der Anbieter an seine Offerte gebunden ist.

Werkvertrag

Vertrag, bei dem ein bestimmtes Ergebnis gegen Vergütung geschuldet ist.

Einfacher Auftrag

Vertrag über sorgfältiges Tätigwerden ohne Garantie eines Erfolgs.

MWST

Mehrwertsteuer auf Waren und Dienstleistungen. Normalsatz 8.1 %.

UID

Unternehmens-Identifikationsnummer, z.B. CHE-123.456.789, bei MWST-Pflicht mit Zusatz MWST.

Nutzungsrecht

Erlaubnis des Urhebers, ein Werk in einem festgelegten Umfang zu verwenden.

AGB

Allgemeine Geschäftsbedingungen, die gelten, wenn vor Vertragsabschluss auf sie hingewiesen wird und man sie zumutbar lesen kann. Auf ungewöhnliche Klauseln muss besonders hingewiesen werden.

Passende Module